华宝纳斯达克精选股票型发起式证券投资
基金（QDII）
托管条约
基金握住东谈主：华宝基金握住有限公司
基金托管东谈主：交通银行股份有限公司
华宝纳斯达克精选股票型发起式证券投资基金（QDII）托管条约
目 录
鉴于华宝基金握住有限公司系一家依照中国法律正当成立并灵验存续的有
限牵累公司，按影相关法律法则的章程具备担任基金握住东谈主的经历和才气，
拟召募华宝纳斯达克精选股票型发起式证券投资基金（QDII）（以下简称
“本基金”或“基金”）；
鉴于交通银行股份有限公司系一家依照中国法律正当成立并灵验存续的
银行，按影相关法律法则的章程具备担任基金托管东谈主的经历和才气；
鉴于华宝基金握住有限公司拟担任华宝纳斯达克精选股票型发起式证券
投资基金（QDII）的基金握住东谈主，交通银行股份有限公司拟担任华宝纳斯达
克精选股票型发起式证券投资基金（QDII）的基金托管东谈主；
为明确华宝纳斯达克精选股票型发起式证券投资基金（QDII）的基金管
理东谈主和基金托管东谈主之间的权益义务关系，特制订本条约；
除非文义另有所指，本条约的统统术语与《华宝纳斯达克精选股票型发
起式证券投资基金（QDII）基金合同》（以下简称《基金合同》）中界说的
相应术语具有沟通的含义。若有违抗应以《基金合同》为准，并依其条件解
释。
一、基金托管条约当事东谈主
（一）基金握住东谈主
称呼：华宝基金握住有限公司
住所：中国（上海）目田贸易教训区世纪大路 100 号上海环球金融中心
办公地址：中国（上海）目田贸易教训区世纪大路 100 号上海环球金融
中心 58 楼
法定代表东谈主：黄孔威
成立时刻：2003 年 3 月 7 日
批准竖立机关：中国证监会
批准竖立文号：中国证监会证监基金字200319 号
筹划范围：基金召募、基金销售、金钱握住及中国证监会许可的其他业
务。
注册本钱： 1.5 亿元东谈主民币
组织体式：有限牵累公司
存续期间：抓续筹划
（二）基金托管东谈主
称呼：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）
住所：中国（上海）目田贸易教训区银城中路 188 号（邮政编码：
办公地址：上海市长宁区仙霞路 18 号（邮政编码：200336）
法定代表东谈主：任德奇
成立时刻：1987 年 3 月 30 日
批准竖立机关及批准竖立文号：国务院国发(1986)字第 81 号文和中国东谈主
民银行银发［1987］40 号文
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［1998］25 号
筹划范围：汲取公众入款；披发短期、中期和历久贷款；办理国表里结
算；办理单据承兑与贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑付、承销政府
债券；买卖政府债券、金融债券；从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从
事银行卡业务；提供信用证办事及担保；代理收付款项业务；提供看护箱服
务；经国务院银行业监督握住机构批准的其他业务；筹划结汇、售汇业务。
注册本钱：742.63 亿元东谈主民币
组织体式：股份有限公司
存续期间：抓续筹划
二、基金托管条约的依据、想法和原则
本条约依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金
法》）、《公开召募证券投资基金销售机构监督握住办法》（以下简称《销
售办法》）、《公开召募证券投资基金运作握住办法》（以下简称《运作办
法》）、《公开召募证券投资基金信息裸露握住办法》（以下简称《信息披
露办法》）、《及格境内机构投资者境外证券投资握住试行办法》及《对于
实施〈及格境内机构投资者境外证券投资握住试行办法〉谈论问题的见知》、
《公开召募敞开式证券投资基金流动性风险握住章程》（以下简称《流动性
风险握住章程》）、《华宝纳斯达克精选股票型发起式证券投资基金（QDII）
基金合同》（以下简称《基金合同》）偏执他谈论章程缔结。
本条约的想法是明确基金握住东谈主和基金托管东谈主之间在基金财产的看护、
投资运作、净值缠绵、收益分派、信息裸露及相互监督等谈论事宜中的权益、
义务及职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额抓有东谈主的正当权益。
基金握住东谈主和基金托管东谈主遵循对等自发、敦厚信用、充分保护投资者合
法利益的原则，经协商一致，签订本条约。
三、基金托管东谈主对基金握住东谈主的业务监督和核查
（一）基金托管东谈主对基金握住东谈主的投资步履利用监督权
对基金的投资范围、投资对象进行监督。
本基金投资于境外阛阓。
本基金可投资于下列金融产物或用具：在已与中国证监会签署双边监管
协作体恤备忘录的国度或地区证券监管机构登记注册的公募基金（含交易型
敞开式指数基金 ETF）；已与中国证监会签署双边监管协作体恤备忘录的国
家或地区证券阛阓挂牌交易的平凡股、优先股、全球存托字据和好意思国存托凭
证、房地产相信字据；政府债券、公司债券、可诊治债券、住房按揭赈济证
券、金钱赈济证券等及经中国证监会招供的国际金融组织刊行的证券；银行
入款、可转让存单、银行承兑汇票、银行单据、生意单据、回购条约、短期
政府债券等货币阛阓用具；远期合约、互换及经中国证监会招供的境酬酢易
所上市交易的权证、期权、期货等金融养殖产物；与固定收益、股权、信用、
商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投金钱品。
本基金不错进行境外证券假贷交易、境外正回购交易、逆回购交易。有
关证券假贷交易的内容以专门签署的条约约定为准。
如法律法则或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金握住东谈主在履行
适当门径后，不错将其纳入投资范围。
本基金主要投资的境外阛阓为好意思国。
基金的投资组合比例为：股票及存托字据投资占基金金钱的比例为 80%-
产的 80%；保抓不低于基金金钱净值 5%的现款或者到期日在一年以内的政
府债券，其中，现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
对基金投资、融资比例进行监督。
根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应相宜以下章程：
A、本基金股票及存托字据投资占基金金钱的比例为 80%-95%，其中投
资于纳斯达克精选股票及存托字据的比例不低于非现款基金金钱的 80%。
B、本基金保抓不低于基金金钱净值 5%的现款或者到期日在一年以内的
政府债券，其中，现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
C、本基金境外投资组合应遵循以下终了：
外银行中，银行应当是中资生意银行在境外竖立的分行或在最近一个管帐年
度达到中国证监会招供的信用评级机构评级的境外银行，在基金托管账户的
入款不错不受上述终了。
得跨越基金金钱净值的 10%。该投资比例应当合并缠绵吞并机构境表里刊行
的证券总市值。
外的其他国度或地区证券阛阓挂牌交易的证券金钱不得跨越基金金钱净值的
基金握住东谈主握住的一谈基金不得抓有吞并机构 10%以上具有投票权的证券发
行总量。吞并机构境表里上市的总股本应当合并缠绵，同期应当一并缠绵全
球存托字据和好意思国存托字据所代表的基础证券，并假定对抓有的股本权证行
使诊治。
动性金钱是指法律或基金合同章程的通顺受限证券以及中国证监会认定的其
他金钱。
货币阛阓基金不错不受上述终了。
外基金总份额的 20％。
①统统参与交易的敌手方（中资生意银行除外）应当具有中国证监会招供
的信用评级机构评级。
②应当采纳市值计价轨制进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市
值的 102％。
③借方应当在交易期内实时向本基金支付已借出证券产生的统统股息、利
息和分成。一朝借方失约，基金握住东谈主根据条约和谈论法律，有权保留和处置
担保物以恬逸索赔需要。
④除中国证监会另有章程外，担保物不错所以下金融用具或品种：
i 现款；
ii 入款诠释；
iii 生意单据；
iv 政府债券；
v 中资生意银行或由不低于中国证监会招供的信用评级机构评级的境外金
融机构（手脚交易敌手方或其关联方的除外）出具的不可取销信用证。
⑤本基金有权在职何时候断绝证券假贷交易并在平淡阛阓老例的合理期限
内要求反璧任一或统统已借出的证券。
⑥基金握住东谈主应当对基金参与证券假贷交易中发生的任何亏空负相应牵累。
本基金投资金融养殖品应当仅限于投资组合避险或灵验握住，不得用于
投契或放大交易，同期应当严格遵循下列章程：
①本基金的金融养殖品一谈敞口不得高于该基金金钱净值的 100%。
②本基金投资期货支付的开动保证金、投资期权支付或收取的期权费、投
资柜台交易金融养殖品支付的开动用度的总数不得高于基金金钱净值的 10％。
③本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融养殖品，应当相宜以下要
求：
i 统统参与交易的敌手方（中资生意银行除外）应当具有不低于中国证监
会招供的信用评级机构评级；
ii 交易敌手方应当至少每个责任日对交易进行估值，而且本基金可在职何
时候以公允价值断拒绝易；
④基金握住东谈主应当在本基金管帐年度终了后 60 个责任日内向中国证监会
提交包括金融养殖品头寸及风险分析年度表现。
当遵循下列章程：
①统统参与正回购交易的敌手方（中资生意银行除外）应当具有中国证监
会招供的信用评级机构评级。
②参与正回购交易，应当采纳市值计价轨制对卖出收益进行调整以确保现
金不低于已售出证券市值的 102％。一朝买方失约，本基金根据条约和谈论法
律有权保留或处置卖出收益以恬逸索赔需要。
③买方应当在正回购交易期内实时向本基金支付售出证券产生的统统股息、
利息和分成。
④参与逆回购交易，应当对购入证券采纳市值计价轨制进行调整以确保已
购入证券市值不低于支付现款的 102％。一朝卖方失约，本基金根据条约和有
关法律有权保留或处置已购入证券以恬逸索赔需要。
⑤基金握住东谈主应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何
亏空负相应牵累。
⑥本基金与私募类证券资管产物及中国证监会认定的其他主体为交易敌手
方开展逆回购交易的，可接受质押品的天赋要求应当与基金合同约定的投资
范围保抓一致。
市值或统统已售出而未回购证券总市值均不得跨越基金总金钱的 50％。本项
比例终了缠绵，基金因参与证券假贷交易、正回购交易而抓有的担保物、现
金不得计入基金总金钱。
D、本基金金钱总值不得跨越基金金钱净值的 140%。
E、本基金主动投资于流动性受限金钱的市值不得跨越该基金金钱净值的
不相宜前述章程的，基金握住东谈主不得主动新增流动性受限金钱的投资。
F、法律法则和基金合同章程的其他终了。
基金握住东谈主应当自基金合同成效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例
相宜基金合同的约定。期间，本基金的投资范围、投资战略应当相宜基金合
同的约定。基金托管东谈主对基金的投资的监督与检讨自基金合同成效之日起开
始。
因证券、期货阛阓波动、证券刊行东谈主合并、基金界限变动等基金握住东谈主
之外的身分甚至基金投资不相宜基金合同约定的 C（1-7）项投资比例章程的，
基金握住东谈主应当在 30 个交易日内进行调整。因证券、期货阛阓波动、证券发
行东谈主合并、基金界限变动等基金握住东谈主之外的身分甚至基金投资不相宜基金
合同约定的其他投资比例章程的（除 B、C（1-7）和 F 外），基金握住东谈主应
当在 10 个交易日内进行调整。法律法则另有章程时，从其章程。
法律法则或监管部门对上述投资终了、投资挫折等作出强制性调整的，
本基金应当按照法律法则或监管部门的章程施行；如法律法则或监管部门修
改或调整上述投资终了、投资挫折性章程，且该等调整或修改属于非强制性
的，基金握住东谈主有权在履行适当门径后按照法律法则或监管部门调整或修改
后的章程施行，并应向投资者履行信息裸露义务。
基金投资挫折步履进行监督。基金财产不得用于下列投资或者行动。
（1）购买不动产；
（2）购买房地产典质按揭；
（3）购买难得金属或代表难得金属的字据；
（4）购买什物商品；
（5）除应付赎回、交易计帐等临时用途除外，借入现款。该临时用途借
入现款的比例不得跨越基金净值的 10%；
（6）利用融资购买证券，但投资金融养殖品除外；
（7）参与未抓有基础金钱的卖空交易；
（8）从事证券承销业务；
（9）径直投资与什物商品相关的养殖品；
（10）违背章程向他东谈主贷款或者提供担保；
（11）从事承担无穷牵累的投资；
（12）向其基金握住东谈主、基金托管东谈主出资；
（13）从事内幕交易、主管证券交易价钱偏执他不梗直的证券交易行动；
（14）不公正对待不同客户或不同投资组合；
（15）除法律法轨则程除外，向任何第三方泄露客户良友；
（16）法律、行政法则和中国证监会章程挫折的其他行动
基金握住东谈主运用基金财产买卖基金握住东谈主、基金托管东谈主偏执控股鼓吹、实
际限定东谈主或者与其有首要是非关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证
券，或者从事其他首要关联交易的，应当相宜基金的投资场地和投资战略，
遵循基金份额抓有东谈主利益优先的原则，贯注利益打破，建立健全里面审批机
制和评估机制，按照阛阓公正合理价钱施行。相关交易必须预先得到基金托
管东谈主的同意，并按法律法则给予裸露。首要关联交易应提交基金握住东谈主董事
会审议，并经过三分之二以上的孤苦董事通过。基金握住东谈主董事会应至少每
半年对关联交易事项进行审查。
如法律、行政法则或监管部门取消或变更上述挫折性章程，如适用于本
基金，本基金握住东谈主在履行适当门径后可不受上述章程的终了或以变更后的
章程为准。
基金握住东谈主银行入款业务进行监督。
本基金投资银行入款应相宜如下章程：
（1）基金握住东谈主、基金托管东谈主应当与入款银行建立按时对账机制，确保
基金银行入款业务账目及核算的实在、准确。
（2）基金握住东谈主与基金托管东谈主应根据相关章程，就本基金银行入款业务
另行签订书面条约，明确两边在相关条约签署、账户开设与握住、投资指示
传达与施行、资金划拨、账目查对、到期兑付、文献看护以及入款证实书的
开立、传递、看护等经过中的权益、义务和职责，以确保基金财产的安全，
保护基金份额抓有东谈主的正当权益。
（3）基金托管东谈主应加强对基金银行入款业务的监督与核查，严格审查、
复核相关条约、账户良友、投资指示、入款证实书等谈论文献，切实履行托
管职责。
（4）基金握住东谈主与基金托管东谈主在开展基金入款业务时，应严格遵循《基
金法》、《运作办法》等谈论法律法则，以及国度谈论账户握住、利率握住、
支付结算等的各项章程。
基金投资其他方面进行监督。
（二）基金托管东谈主应根据谈论法律法则的章程及基金合同的约定，对基
金金钱净值缠绵、各样基金份额净值缠绵、应收资金到账、基金用度开支及
收入阐明、基金收益分派、相关信息裸露、基金宣传推介材料中登载基金业
绩推崇数据等进行监督和核查。若是基金握住东谈主未经基金托管东谈主的审核私行
将伪善的事迹推崇数据印制在宣传推介材料上，则基金托管东谈主对此不承担任
何牵累，并有权在发现后表现中国证监会。
（三）基金握住东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监督和核查，在章程
时刻内回话并改正，就基金托管东谈主的疑义进行解释或举证。对基金托管东谈主按
照法则要求需向中国证监会报送基金监督表现的，基金握住东谈主应积极配合提
供相关数据良友和轨制等。
基金托管东谈主发现基金握住东谈主的投资指示或本体投资运作违背《基金法》
偏执他谈论法则、《基金合同》和本条约章程的步履，应实时以书面体式通
知基金握住东谈主限期纠正，基金握住东谈主收到见知后应实时查对，并以电话或书
面体式向基金托管东谈主反馈，说明违纪原因及纠正期限，并保证在规按时限内
实时改正。在限期内，基金托管东谈主有权随时对见知县项进行复查，督促基金
握住东谈主改正。基金握住东谈主对基金托管东谈主见知的违纪事项未能在限期内纠正的，
基金托管东谈主有权表现中国证监会。
基金托管东谈主发现基金握住东谈主有首要违纪步履，应立即表现中国证监会，
同期见知基金握住东谈主在限期内纠正。
基金托管东谈主发现基金握住东谈主的指示违背法律、行政法则和其他谈论章程，
或者违背《基金合同》约定的，应当断绝施行，立即见知基金握住东谈主，并及
时向中国证监会表现。
基金托管东谈主发现基金握住东谈主依据交易门径仍是成效的指示违背法律、行
政法则和其他谈论章程，或者违背《基金合同》约定的，应当立即见知基金
握住东谈主，并实时向中国证监会表现。
四、基金握住东谈主对基金托管东谈主的业务核查
根据《基金法》偏执他谈论法则、《基金合同》和本条约章程，基金管
理东谈主对基金托管东谈主履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基
金托管东谈主是否安全看护基金财产、开立基金财产的资金账户、证券账户、期
货账户及债券托管账户等投资所需账户，是否实时、准确复核基金握住东谈主计
算的基金金钱净值和各样基金份额净值，是否根据基金握住东谈主指示办理计帐
交收，是否按照法轨则程和《基金合同》章程进行相关信息裸露和监督基金
投资运作等步履。
基金握住东谈主按时和不按时地对基金托管东谈主看护的基金金钱进行核查。基
金托管东谈主应积极配合基金握住东谈主的核查步履，包括但不限于：提交相关良友
以供基金握住东谈主核查托管财产的齐全性和实在性，在章程时刻内回话并改正。
基金握住东谈主发现基金托管东谈主未对基金金钱实行分账握住、私行挪用基金
金钱、未施行或无故蔓延施行基金握住东谈主资金划拨指示、泄露基金投资信息
等违背《基金法》、《基金合同》、本条约偏执他谈论章程的，应实时以书
面体式见知基金托管东谈主在限期内纠正，基金托管东谈主收到见知后应实时查对并
以书面体式对基金握住东谈主发出回函。在限期内，基金握住东谈主有权随时对见知
事项进行复查，督促基金托管东谈主改正。基金托管东谈主对基金握住东谈主见知的违纪
事项未能在限期内纠正的，基金握住东谈主应表现中国证监会。对基金握住东谈主按
照法则要求需向中国证监会报送基金监督表现的，基金托管东谈主应积极配合提
供相关数据良友和轨制等。
基金握住东谈主发现基金托管东谈主有首要违纪步履，应立即表现中国证监会，
同期见知基金托管东谈主在限期内纠正。
五、基金财产的看护
（一）基金财产看护的原则
东谈主自身，并尽生意上的合理努力确保境外托管东谈主不得自走运用、责罚、分派
基金的任何金钱，非因基金财产自己承担的债务，不得对基金财产强制施行。
基金财产的债权，不得与基金握住东谈主、基金托管东谈主固有财产的债务相抵销，
不同基金财产的债权债务，不得相互抵销。基金握住东谈主、基金托管东谈主以其自
有金钱承担法律牵累，其债权东谈主不得对基金财产利用请求冻结、扣押和其他
权益。除照章律法则和基金合同的章程责罚外，基金财产不得被责罚。
账户等投资所需账户。境外托管东谈主根据基金财产所在地法律法则、证券交易
所法律解释、阛阓老例以偏执与基金托管东谈主签订的主次托管条约为本基金在境外
开立资金账户、证券账户以及投资所需的其他专用账户。
其他业务和其他基金的托管业求实行严格的分账握住，孤苦核算，确保基金
财产的齐全和孤苦。
阛阓老例偏执与基金托管东谈主签订的主次托管条约抓有并看护基金财产。基金
托管东谈主在已根据《试行办法》的要求严慎、守法的原则采用、委任和监督境
外托管东谈主，且境外托管东谈主已按照当地法律法则、基金合同及托管条约的要求
看护托管金钱的前提下，基金托管东谈主对境外托管东谈主破产产生的亏空不承担责
任。在相宜基金合同和托管条约谈论金钱看护的要求下，对境外托管东谈主的破
产而产生的亏空，基金托管东谈主应根据基金握住东谈主的指示采纳合理设施进行追
偿，基金握住东谈主配合基金托管东谈主进行追偿。除非基金握住东谈主、基金托管东谈主及
其境外托管东谈主存在过失、核定、讹诈或挑升不妥步履，基金握住东谈主、基金托
管东谈主将不保证基金托管东谈主或境外托管东谈主所接收基金财产中的证券的统统权、
正当性或实在性（包括是否以致密体式转让）偏执他遵守污点。基金握住东谈主、
基金托管东谈主不合境外托管东谈主依据当地法律法则、证券/期货交易所法律解释、阛阓
老例的手脚或不手脚承担牵累。
理努力确保境外托管东谈主不得在职何基金金钱上竖立任何担保权益，包括但不
限于典质、质押、留置等，但根据基金财产所在地法律法则的章程而产生的
担保权益除外。
应由基金握住东谈主负责与谈论当事东谈主详情到账日历并见知基金托管东谈主，到账日
基金金钱莫得到达基金银行入款账户的，基金托管东谈主应实时见知基金握住东谈主
采纳设施进行催收。由此给基金形成亏空的，基金握住东谈主应负责向谈论当事
东谈主追偿基金的亏空。基金托管东谈主对此不承担任何牵累。
（二）基金召募金钱的考据
基金召募期满或基金提前终了召募之日起 10 日内，召募的基金份额总数、
基金召募金额、基金份额抓有东谈主东谈主数相宜《基金法》、《运作办法》等谈论
章程后，由基金握住东谈主礼聘具有从事证券相关业务经历的管帐师事务所进行
验资，出具验资表现，验资表现需对发起资金提供方偏执抓有份额进行专门
说明，出具的验资表现应由参预验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册管帐师
署名灵验。验资完成，基金握住东谈主应将召募到的一谈资金存入基金托管东谈主为
基金开立的基金银行入款账户中，基金托管东谈主在收到资金当日出具相关诠释
文献。
（三）基金的境内银行入款账户的开立和握住
户，并根据中国东谈主民银行章程计息。本基金的境内银行入款账户预留印鉴由
基金托管东谈主刻制、看护和使用。基金握住东谈主应当在开户过程中给予必要的配
合，并保证所提供的账户开户材料的实在性和灵验性，且在相关良友变更后
实时将变更的良友提供给基金托管东谈主。本基金的一切货币相差行动，包括但
不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益，均需通过本基金的境内银行存
款账户进行。
需要。基金托管东谈主和基金握住东谈主不得假借本基金的口头开立其他任何银行存
款账户；亦不得使用基金的任何银行入款账户进行本基金业务除外的行动。
行业务进行资金支付，并使用交通银行企业网上银行（简称“交通银行网
银”）办理托管金钱的资金结算汇划业务。
谈论章程。
（四）基金境内证券交收账户、资金交收账户的开立和握住
基金托管东谈主以基金托管东谈主和本基金联名的步地在中国证券登记结算有限
牵累公司开立证券账户。
基金证券账户的开立和使用，限于恬逸开展本基金业务的需要。基金托
管东谈主和基金握住东谈主不得出借和未经对方同意私行转让基金的任何证券账户；
亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务除外的行动。
基金握住东谈主不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或
超买。基金证券账户金钱的握住和运用由基金握住东谈主负责。
基金托管东谈主以基金托管东谈主的口头在中国证券登记结算有限牵累公司开立
结算备付金账户即资金交收账户，用于证券交易资金的结算。基金托管东谈主以
本基金的口头在托管东谈主处开立基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账
户。
（五）境外结算账户和证券账户的开设和握住
基金托管东谈主请托境外托管东谈主根据投资所在阛阓以及国度或地区的相关章程
或行业老例，开立和握住进行基金的投资行动所需要的各样境外结算账户和证
券账户，基金握住东谈主提供统统必要协助。
境外结算账户和证券账户的开立和使用，仅限于恬逸开展基金业务的需要。
基金托管东谈主和基金握住东谈主以及境外托管东谈主均不得出借或未经基金托管东谈主、基金
握住东谈主两边同意私行转让基金的任何境外结算账户和证券账户，亦不得使用基
金的任何境外结算账户和证券账户进行基金业务除外的行动。境外证券账户资
产的握住和运用由基金握住东谈主负责。
（六）其他账户的开立和握住
若中国证监会或其他监管机构在本托管条约缔结日之后允许基金从事其
他投资品种的投资业务，波及相关账户的开立和握住的，由基金握住东谈主协助
基金托管东谈主或其境外托管东谈主根据谈论投资所在阛阓以及国度或地区的相关规
定或行业老例和《基金合同》的约定，开立谈论账户。基金握住东谈主负责按有
关法律解释握住和运用该账户。
投资地所在国度或地区法律法则等谈论章程对相关账户的开立和握住另
有章程的，从其章程办理。
（七）金钱看护
基金握住东谈主同意，境外结算账户中的现款将由基金托管东谈主或其境外托管
东谈主以基金托管东谈主或其境外托管东谈主的银行身份抓有，基金份额抓有东谈主不合该现
金金钱享有优先求偿权，现款存入资金账户时组成境外托管东谈主的等额债务，
除犯科律法则及取销或清盘门径明文章程该等现款不归于计帐财产外。
除非基金握住东谈主按指示门径发送的指示另有章程，不然，基金托管东谈主和
其境外托管东谈主应在收到基金握住东谈主的指示后，按下述步地收付现款、或收付
证券：(a)按照交易发生的司法统率区或阛阓的谈论惯常和既定老例和门径作
出；或(b)就通过证券系统进行的买卖而言，按照统率该系统运营的法律解释、条
例和条件作出。基金托管东谈主和其境外托管东谈主应每每将该等谈论老例、门径、
法律解释、条例和条件实时见知基金握住东谈主。
基金托管东谈主在因照章落幕、被照章取销或者被照章宣告清盘或破产等原
因进行断绝计帐时，不得将基金财产归入其计帐财产。基金托管东谈主应自身，
并尽生意上的合理努力确保其境外托管东谈主建立安全的数据握住机制，安全完
整地保存基金握住东谈主与基金财产相关的业务数据和信息。
（八）证券登记
境外证券的注册登记步地应相宜投资当地阛阓的谈论法律、法则和阛阓惯
例。
基金托管东谈主应确保基金握住东谈主所握住的基金或基金份额抓有东谈主恒久所以所
有证券的实益统统东谈主(beneficial owner)的步地抓有基金财产中的统统证券。
基金托管东谈主应该：(a)在其账目和记载中单独列记属于本基金的证券，并
且(b)要乞降尽生意上的合理努力确保其境外托管东谈主在其账目和记载中单独清
楚列记证券不属于境外托管东谈主，无论证券以何东谈主的口头登记。而且，若证券
由基金托管东谈主、境外托管东谈主以无记名步地本体抓有，要乞降尽生意上的合理
努力确保其境外托管东谈主将这些证券和基金托管东谈主、其境外托管东谈主自有金钱分
别孤苦存放。
除非基金托管东谈主偏执境外托管东谈主存在过失、核定、讹诈或挑升不妥步履，
基金托管东谈主将不保证其或其境外托管东谈主所接收基金财产中的证券的统统权、
正当性或实在性（包括是否以致密体式转让）。
基金托管东谈主偏执境外托管东谈主应诱导存放在证券系统的证券为基金的实益所
有东谈主抓有，但须遵循统率该系统运营的法律解释、条例和条件。
由基金托管东谈主偏执境外托管东谈主为基金的利益而抓有的证券(无记名证券和
在证券系统抓有的证券除外)应按本条约约定登记，投资当地阛阓的谈论法律、
法则和阛阓老例另有章程的除外。
基金托管东谈主偏执境外托管东谈主应就其为基金利益而抓有证券的阛阓谈论证
券登记步地的首要更正见知基金握住东谈主。若基金握住东谈主要求更正本条约约定
的证券登记步地，基金托管东谈主偏执境外托管东谈主应就此给予充分派合。
（九）基金财产投资的谈论银行入款按时存单的看护
基金财产投资的谈论什物证券由基金托管东谈主存放于基金托管东谈主或境外托
管东谈主处的看护库。什物证券的购买和转让，由基金托管东谈主根据基金握住东谈主的
指示办理。属于基金托管东谈主本体灵验限定下的什物证券在基金托管东谈主看护期
间的损坏、灭失，由此产生的牵累应由基金托管东谈主承担，但不可抗力或非基
金托管东谈主原因导致的除外。基金托管东谈主对由基金托管东谈主偏执境外托管东谈主除外
机构本体灵验限定的本基金金钱不承担看护牵累。
境内银行入款按时/条约入款证实书等有价字据由基金托管东谈主负责看护。
基金托管东谈主只负责对入款证实书进行看护，不负责对入款证实书真伪的
鉴别，不承担入款证实书对应入款的本金及收益的安全看护牵累。
（十）与基金财产谈论的首要合同的看护
由基金握住东谈主代表基金签署的与基金谈论的首要合同的原件离别由基金
托管东谈主、基金握住东谈主看护，相关业务门径另有终了除外。除本条约另有章程
外，基金握住东谈主在代基金签署与基金谈论的首要合同期应尽可能保证抓有二
份以上的原来，以便基金握住东谈主和基金托管东谈主至少各抓有一份原来的原件，
基金握住东谈主应实时将原来投递基金托管东谈主处。合同的看护期限按照国度谈论
章程施行。
对于无法取得二份以上的原来的，基金握住东谈主应向基金托管东谈主提供加盖
授权业务章的合同传真件，未经两边协商或未在合同约定范围内，合同原件
不得转动。
六、指示的发送、阐明和施行
基金握住东谈主在运用基金财产时向基金托管东谈主或境外金钱托管东谈主发送资金
划拨偏执他款项收付指示，基金托管东谈主施行基金握住东谈主的指示、办理基金的
资金往还等谈论事项。
（一）基金握住东谈主对发送指示东谈主员的书面授权
基金握住东谈主应预先书面见知（以下称“授权见知”）基金托管东谈主有权发
送指示的东谈主员名单、署名样本、预留印鉴和启用日历，注明相应的权限，并
章程基金握住东谈主向基金托管东谈主发送指示时基金托管东谈主阐明有权发送东谈主员（以
下简称“被授权东谈主”）身份的方法。基金握住东谈主向基金托管东谈主发出的授权通
知应加盖公章。基金握住东谈主发出授权见知后，以电话体式向基金托管东谈主阐明，
授权见知自其上头注明的启用日历入手成效，在尔后三个责任日内基金握住
东谈主应将授权见知的原来送交基金托管东谈主。
基金托管东谈主收到授权见知后，将署名和印鉴与预留样本查对无误后，应
在收到授权见知当日电话向基金握住东谈主阐明。
基金握住东谈主和基金托管东谈主对授权文献负有守密义务，其内容不得向被授
权东谈主及相关操作主谈主员除外的任何东谈主泄露。
（二）指示的内容
指示是基金握住东谈主在运用基金金钱时，向基金托管东谈主发出的资金划拨及
其他款项收付的指示。指示应写明款项事由、支付时刻、币种、金额、付款
账户信息、收款东谈主户名、账号、付款东谈主开户银行、大额支付号(境内支付所
需)、收款行称呼及 SWIFTCODE（境外支付和境内的外币支付）、跨境收付款
的国际相差呈报信息（包括不限于交易编码、交易附言等）等统统施行指示
所必需的要素
（三）指示的发送、阐明和施行的时刻和门径
基金握住东谈主应按照《基金法》偏执他谈论法则、《基金合同》和本条约
的章程，在其正当的筹划权限和交易权限内发送指示，被授权东谈主应按照其授
权权限发送指示。指示由“授权见知”详情的被授权东谈主代表基金握住东谈主用传
竟然步地向基金托管东谈主发送。发送后基金握住东谈主实时通过电话与基金托管东谈主
阐明指示内容。基金握住东谈主必须在 15:00 之前向基金托管东谈主发送付款指示并
确保基金银行账户有富饶的资金余额，15:00 之后发送付款指示或截止 15:00
时账户资金不足的，基金托管东谈主不可保证在当日完成划付。跨境汇入和结汇
指示于基金托管东谈主的指示接收截止时点为 T-1 日 16:00，跨境购汇和汇出指示
于境内托管东谈主的指示接收截止时点为 T-1 日 16:00。等值金额大于 2000 万好意思
元的结售汇指示需提前一个责任日 16：00 之前发送邮件给境内托管东谈主预约外
汇头寸。对基金握住东谈主在莫得充足资金的情况下向基金托管东谈主发出的指示，
基金托管东谈主不可保证划账到手，独立即见知基金握住东谈主，基金托管东谈主不承担
因为不施行该指示而形成亏空的牵累。
如基金握住东谈主要求本日某一时点到账，必须至少提前 2 小时向基金托管
东谈主发送付款指示并与基金托管东谈主电话阐明。基金握住东谈主指示传输不足时或账
户资金不足，未能留出富饶的施行时刻，甚至指示未能实时施行的，基金托
管东谈主不承担由此导致的亏空。基金握住东谈主应将银行间阛阓成交单加盖预留印
鉴后传真给基金托管东谈主。对于被授权东谈主发出的指示，基金握住东谈主不得否定其
遵守。基金托管东谈主依照“授权见知”章程的方法阐明指示的灵验后，方可执
行指示。指示施行罢了后，基金托管东谈主应实时见知基金握住东谈主。基金托管东谈主
仅根据基金握住东谈主的授权文献对指示进行口头相符性的体式审查，对其实在
性不承担牵累。
（四）基金握住东谈主发送伪善指示的情形和处理门径
基金握住东谈主发送伪善指示的情形包括指示发送东谈主员无权或卓越权限发送
指示及交割信息伪善，指示中伏击信息肮脏不清或不全等。基金托管东谈主在履
行监督职能时，发现基金握住东谈主的指示伪善时，有权断绝施行，并实时见知
基金握住东谈主改正。
（五）基金托管东谈主依照法律法则暂缓、断绝施行指示的情形和处理门径
基金托管东谈主在对基金场外投资指示进行审核时，如发现基金握住东谈主的投
资指示违背谈论基金的法律法则、《基金合同》、本条约的章程，如交易未
成效，则不予施行独立即见知基金握住东谈主；如交易已成效，则以书面体式通
知基金握住东谈主限期纠正，并表现中国证监会。基金握住东谈主收到见知后应实时
查对，并以约定体式向基金托管东谈主反馈。基金托管东谈主对由此形成的亏空免责。
基金托管东谈主在对基金场外投资指示进行审核时，如发现投资指示有可能
违背法律法则、《基金合同》、本条约的章程，应暂缓施行指示，见知基金
握住东谈主改正。若是基金握住东谈主拒不改正，基金托管东谈主有权向中国证监会表现。
（六）基金托管东谈主未按照基金握住东谈主指示施行的处理方法
基金托管东谈主由于自身原因形成未按照基金握住东谈主发送的平淡指示施行，
应在发现后实时采纳设施给予弥补，给基金财产、基金握住东谈主或基金份额抓
有东谈主形成亏空的，对由此形成的径直经济亏空负补偿牵累。
（七）被授权东谈主的更换
基金握住东谈主撤换被授权东谈主或更正被授权东谈主的权限，必须提前至少三个工
作日，使用传真向基金托管东谈主发出加盖公章的被授权东谈主变更见知，注明启用
日历，同期电话见知基金托管东谈主。被授权东谈主变更见知自其上头注明的启用日
期起入手成效。基金握住东谈主对授权见知的内容的修改自启用日历起成效。基
金握住东谈主在尔后三个责任日内将被授权东谈主变更见知的原来送交基金托管东谈主。
若是基金握住东谈主仍是取销或更动对指示发送东谈主员的授权，而且书面见知
基金托管东谈主，则对于在变更见知的启用日历后该指示发送东谈主员无权发送的指
令，或超权限发送的指示，基金握住东谈主不承担牵累。
七、交易及计帐交收安排
（一）采用代理证券、期货买卖的证券、期货筹划机构的圭臬和门径
基金握住东谈主负责采用代理本基金证券买卖的证券筹划机构。
基金握住东谈主应代表基金与被采用的证券筹划机构签订交易办事条约。基
金握住东谈主应实时将境外券商的基本信息 SWIFT BIC CODE 等以及变更情况实时
以书面体式见知基金托管东谈主。
基金握住东谈主负责采用代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订
期货经纪合同。其他事宜根据法律法则、基金合同的相关章程施行，若无明
确章程的，可参照谈论期货买卖、期货经纪机构采用的法律解释施行。
基金握住东谈主负责采用代理本基金境外证券买卖的境外牙东谈主，并与其签
订相关条约。
（二）基金投资证券后的计帐交收安排
（1）资金划拨
对于基金握住东谈主的资金划拨指示，基金托管东谈主在复核无误后应在规按时
限内施行，不得延误。基金握住东谈主应保证基金托管东谈主在施行基金握住东谈主发送
的资金划拨指示时，基金银行账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的
资金头寸不足时，基金托管东谈主有权断绝基金握住东谈主发送的划款指示。基金管
理东谈主在发送划款指示时应充分研究基金托管东谈主的划款处理时刻和在途时刻。
在基金资金头寸充足的情况下，基金托管东谈主对基金握住东谈主相宜法律法则、
《基金合同》、本条约的指示不得拖延或断绝施行。对超头寸的划款指示，
基金托管东谈主有权止付但应实时电话见知基金握住东谈主，由此形成的亏空由基金
握住东谈主承担。
（2）结算步地
支付结算以转账体式进行。如中国东谈主民银行有更快捷、安全、可行的结
算步地，基金托管东谈主可根据需要进行调整。
（3）证券交易资金的计帐
本基金投资于证券而发生的场内、场酬酢易的计帐交割，由基金托管东谈主
负责办理。
本基金场外证券投资的计帐交割，由基金托管东谈主根据基金握住东谈主的指示
通过登记结算机构办理。本基金场内证券投资的计帐交割，由基金托管东谈主根
据两边签订的《托管银行证券资金结算条约》约定，由基金托管东谈主负责办理。
但本基金场内证券投资波及 T+0 日非担保、RTGS 交收的业务，基金握住东谈主应
在 T+0 日 15：00 前书面见知基金托管东谈专揽理交收，不然基金托管东谈主不可保证
相关计帐交割到手。如因基金托管东谈主的自身原因在计帐上形成基金金钱的损
失，应由基金托管东谈主负责补偿基金的亏空；若是因为基金握住东谈主的投资运作
步履而形成基金投资计帐贫困和风险的，基金托管东谈主发现后应立即见知基金
握住东谈主，由基金握住东谈主负责责罚，基金托管东谈主应给予必要的配合，由此给基
金托管东谈主、本基金和基金托管东谈主托管的其他金钱形成的亏空由基金握住东谈主承
担。
基金托管东谈主在完成相关登记结算公司见知的事项后应见知基金握住东谈主。
由于基金握住东谈主的原因形成基金无法按时支付证券计帐款，按照登记结
算机构的谈论章程办理。
（1）基金托管东谈主在计帐和交收中的牵累
基金托管东谈主应施行基金握住东谈主被授权东谈主按指示门径发送的现款汇划指示，
办理基金财产在境内银行入款账户和境外结算账户之间的汇入、汇出以及相
关汇兑手续，或将基金财产划回基金握住东谈主指定的账户，或完成投资相关的
资金交收与证券交割，或支付相关用度。基金握住东谈主应保证相关资金账户、
证券账户中有充足的资金（或证券）可用于计帐与交割。
基金托管东谈主可将本基金财产买卖证券的计帐交收、资金汇划及交易过户
记载获取等职责请托境外托管东谈主处理。
基金握住东谈主自身应确保投资遵循当地法律法则、监管章程和本条约的约
定。
基金托管东谈主或境外托管东谈主若是发现基金投资证券过程中出现超买或超卖
时势，应立即提醒基金握住东谈主，由基金握住东谈主负责责罚，基金托管东谈主与境外
托管东谈主应配合责罚。由基金握住东谈主原因导致的超买或超卖所形成的亏空，由
基金握住东谈主承担。若是因基金握住东谈主原因发生超买步履，应按当地证券交易
阛阓法律解释或阛阓老例完成融资，用以完成计帐交收，由此给基金及基金托管
东谈主形成的亏空或由此所产生的相关用度应由基金握住东谈主承担。由境外托管东谈主
提供的资金和证券余额不正确导致的超买或超卖所形成的亏空，由基金托管
东谈主先行承担后向境外托管东谈主进行追索。由境外投资参谋人或境外牙东谈主原因导
致的超买或超卖所形成的亏空，由基金握住东谈主先行承担后向境外投资参谋人或
境外牙东谈主进行追索。
由于全球投资波及不同投资阛阓的结算法律解释和交易老例，对于非因基金
握住东谈主、基金托管东谈主、境外托管东谈主偏执请托代理东谈主的原因形成的蔓延交收等
情况导致基金财产亏空的，基金握住东谈主、基金托管东谈主不承担补偿牵累，但应
当积极采纳必要设施裁汰由此形成的影响。
（2）境外现款计帐的实施
境外托管东谈主根据基金托管东谈主转达的基金握住东谈主的指示，并根据行业老例，
售出、转让、转动或存托基金财产，接收或托福所买卖证券或其它用具，并
支付或收取相应款项。
基金握住东谈主可授权，但基金托管东谈主偏执境外托管东谈主莫得义务，在账户现
金不足的情况下垫付完成交易所需现款。基金握住东谈主招供，境外托管东谈主有权
向本基金收回所垫付的现款，并收取与所垫付现款谈论的合理用度。基金管
理东谈主应招供，基金托管东谈主及境外托管东谈主不错根据不同国度、阛阓以及投资品
种，作念出相应决定，在账户现款不足的情况下垫付交易所需现款。基金握住
东谈主招供，基金托管东谈主偏执境外托管东谈主有权从贷记或应付本基金的款项中扣除
其所垫付的现款及相关的合理用度。若相应账户中的金额不足，基金握住东谈主
应当按照基金托管东谈主偏执境外托管东谈主的见知，从基金金钱向境外托管东谈主补足
所需现款空额，不然境外托管东谈主对基金托管账户中与已垫付现款和相关合理
用度额度十分的基金财产享有留置权或相关适用法律章程的其他权益，并享
有处置相应证券的权益。基金握住东谈主招供，该见知并非基金托管东谈主及境外托
管东谈主利用相关权益的前提。当境外托管东谈主从本基金收回所垫付现款和相关合
理用度时，应当相应地湮灭该留置权。
基金托管东谈主自身、并尽生意上的合理努力确保境外托管东谈主按基金握住东谈主
的指示，向特定对象、按指定金额、时刻和步地划拨基金金钱。在没谈论于
接收对象变化情况的本体信息或见知的情况下，基金托管东谈主偏执境外托管东谈主
对其根据基金握住东谈主指示或善意原则作念出的金钱划拨不负牵累。若划拨的基
金财产因无东谈主领取被送还，基金托管东谈主应实时见知基金握住东谈主，并按基金管
理东谈主的指示处置金钱。在上述划拨金钱的过程中，在途现款不计利息。
（三）基金握住东谈主与基金托管东谈主进行资金、证券、期货账目和交易记载
的查对
对基金的交易记载，由基金握住东谈主按日进行查对。逐日对外裸露基金份
额净值之前，必须保证本日统统本体交易记载与基金管帐账簿上的交易记载
十足一致。若是交易记载与管帐账簿记载不一致，形成基金管帐核算不齐全
或不实在，由此导致的亏空由基金的管帐牵累方承担。基金握住东谈主每一交易
日以两边招供的步地在当日一谈交易终了后，将编制的基金资金、证券、期
货账目传送给基金托管东谈主，基金托管东谈主按日进行账目查对。
对什物券账目，相关各方按时进行账实查对。
基金托管东谈主应按时查对质券账户中的证券数目和种类。
两边可协商领受电子对账步地或其他两边招供的步地进行账目查对。
（四）申购、赎回、诊治敞开式基金的资金计帐和数据传递的时刻、程
序及托管条约当事东谈主的牵累界定
送给基金托管东谈主。基金握住东谈主卤莽传递的申购、赎回、诊治敞开式基金的数
据实在性、准确性、齐全性负责。基金托管东谈主应实时查收申购资金的到账情
况并根据基金握住东谈主指示实时划付赎回及诊治款项。
账户当日应收东谈主民币资金与托管账户应付东谈主民币资金的差额来详情托管账户
净应收额或净应付额，以此详情东谈主民币资金交收额。按照托管账户当日应收
外币资金与托管账户应付外币资金的差额来详情托管账户净应收额或净应付
额，以此详情外币资金交收额。外币以现汇体式交收，法律法则另有章程或
基金握住东谈主与基金托管东谈主另行约定除外。
若是当日基金为净应收款，基金握住东谈主负责在交收日 15:00 前将托管账
户净应收额从“基金计帐账户”划出，基金托管东谈主应实时查收资金是否到账，
并见知基金握住东谈主划付，由此给基金形成亏空的，由牵累方承担。效率严重
的基金托管东谈主应向中国证监会表现。若是当日基金为净应付款，基金托管东谈主
负责按基金握住东谈主的指示在交收日 12:00 前将托管账户净应付额从基金托管
账户划出，对于未准时划付的资金，基金握住东谈主应实时见知基金托管东谈主划付，
由此形成的亏空，由牵累方承担。效率严重的基金握住东谈主应向中国证监会报
告。
（五）基金收益分派的计帐交收安排
后报中国证监会备案并公告。
金握住东谈主应实时向基金托管东谈主发送分发现款红利的划款指示，基金托管东谈主依
据划款指示在指定划付日实时将资金划至基金握住东谈主指定账户。
款时刻。
八、基金金钱净值缠绵和管帐核算
（一）基金金钱净值及基金份额净值的缠绵与复核
基金金钱净值是指基金金钱总值减去欠债后的价值。
基金握住东谈主应每个估值日对上一估值日的基金金钱估值，但基金握住东谈主
根据法律法则或基金合同的章程暂停估值时除外。估值原则应相宜《基金合
同》、《中国证监会对于证券投资基金估值业务的领导认识》(中国证监会第
类基金份额净值由基金握住东谈主负责缠绵，基金托管东谈主复核。基金握住东谈主应于
每个估值日缠绵上一估值日的基金金钱净值及各样基金份额净值，以约定方
式发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净值缠绵收尾复核后，将复核收尾反馈
给基金握住东谈主，由基金握住东谈主对基金份额净值给予公布。
本基金按以下方法估值：
（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券
交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济
环境未发生首要变化或证券刊行机构未发生影响证券价钱的首要事件的，以
最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了首要变
化或证券刊行机构发生影响证券价钱的首要事件的，可参考肖似投资品种的
现行市价及首要变化身分，调整最近交易市价，详情公允价钱。
（2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日第三方估值机构提供的相
应品种当日的估值净价估值。如最近交易日后经济环境发生了首要变化的，
可参考肖似投资品种的现行市价及首要变化身分，详情公允价钱。
（3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日第三方估值机构提供的
相应品种当日的估值全价减去其中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。
如最近交易日后经济环境发生了首要变化的，可参考肖似投资品种的现行市
价及首要变化身分，详情公允价钱。
（4）交易所上市不存在活跃阛阓的有价证券，领受估值时代详情公允价
值。交易所上市的金钱赈济证券，领受估值时代详情公允价值，在估值时代
难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂
牌的吞并股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）
估值；
（2）初次公开拓行未上市的股票、债券和权证，领受估值时代详情公允
价值，在估值时代难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
（3）在刊行时明确一按时限限售期的股票，包括但不限于非公开拓行股
票、初次公开拓行股票时公司鼓吹公开拓售股份、通过大批交易取得的带限
售期的股票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购交易中的质押券等通顺受
限股票，按监管机构或行业协会谈论章程详情公允价值。
（4）对于非上市债券，参照主要作念市商或其他泰斗价钱提供机构的报价
进行估值。
（1）上市通顺养殖用具按估值日当日其所在证券交易所的收盘价估值；
估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。
（2）未上市养殖用具按成本价估值，如成本价不可反应公允价值，则采
用估值时代详情公允价值。
公开挂牌的存托字据按其所在证券交易所的最近交易日的收盘价估值。
（1）上市通顺的基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日
无交易的，以最近交易日的收盘价估值。
（2）其他基金按最近交易日的基金份额净值估值。
对于未上市通顺、或通顺受限、或暂停交易的证券，应参照上述估值原
则进行估值。若是上述估值方法不可客不雅反应公允价值的，基金握住东谈主可根
据具体情况，并与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的价钱估值。
以确保基金估值的公正性，具体处理原则与操作模范遵影相关法律法则以及
监管部门、自律法律解释的章程。
产进行估值，均应被合计领受了适当的估值方法。然则，若是基金握住东谈主认
为按本项 1-7 小项章程的方法对基金财产进行估值不可客不雅反应其公允价值
的，基金握住东谈主可根据具体情况，并与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允
价值的价钱估值。
公布东谈主民币汇率中间价的货币，其对东谈主民币汇率以估值日中国东谈主民银行或其
授权机构公布的东谈主民币汇率中间价为准。
各项税金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收章程调整或其
他原因导致基金本体交征税金与估算的应交税金有相反的，基金将在相关税
金调整日或本体支付日进行相应的估值调整。
对于非代扣代缴的税收, 基金握住东谈主不错礼聘税收参谋人对相关投资阛阓
的税收情况给予认识和提议。境外托管东谈主根据基金握住东谈主的诱导具体调和基
金在国际税务的呈报、缴纳及提取税收返还等相关责任。基金握住东谈主或其聘
请的税务参谋人对最终税务的处理的实在准确负责。
项，按国度最新章程估值。
如基金握住东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、
门径及相关法律法则的章程或者未能充分珍视基金份额抓有东谈主利益时，应立
即见知对方，共同查明原因，两边协商责罚。
根据谈论法律法则，基金金钱净值缠绵和基金管帐核算的义务由基金管
理东谈主承担。本基金的基金管帐牵累方由基金握住东谈主担任，因此，就与本基金
谈论的管帐问题，如经相关各方在对等基础上充分接头后，仍无法达成一致
的认识，按照基金握住东谈主对基金净值信息的缠绵收尾对外给予公布，由此给
基金份额抓有东谈主和基金形成的亏空以及因该交易日基金净值信息缠绵顺延错
误而引起的亏空，由基金握住东谈主负责赔付，基金托管东谈主不负责赔付。
特等情况的处理：
舛误不手脚基金金钱估值伪善处理。
责发生制进行估值的应交税金有相反的，相关估值调整不手脚基金金钱估值
伪善处理。
原因，在本基金握住东谈主和本基金托管东谈主协商一致的时刻点前无法阐明的交易，
导致的对基金金钱净值的影响，不手脚基金金钱估值伪善处理。
发送的数据伪善，以及外部数据提供商提供了伪善数据而导致的伪善等原因，
基金握住东谈主和基金托管东谈主诚然仍是采纳必要、适当、合理的设施进行检讨，
但未能发现伪善的，由此形成的基金金钱估值伪善，基金握住东谈主和基金托管
东谈主免除补偿牵累。但基金握住东谈主、基金托管东谈主应当积极采纳必要的设施摈斥
或缩小由此形成的影响。
（二）净值差错处理
基金握住东谈主和基金托管东谈主将采纳必要、适当、合理的设施确保基金金钱
估值的准确性、实时性。当基金份额净值一丝点后 4 位以内(含第 4 位)发生
估值伪善时，视为基金份额净值伪善。
基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：
本基金运作过程中，若是由于基金握住东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、
或销售机构、或投资东谈主自身的错误形成估值伪善，导致其他当事东谈主遭遇亏空
的，错误的牵累东谈主应当对由于该估值伪善遭遇损不当事东谈主(“受损方”)的直
接亏空按下述“估值伪善处理原则”给予补偿，承担补偿牵累。
上述估值伪善的主要类型包括但不限于：良友呈报差错、数据传输差错、
数据缠绵差错、系统故障差错、下达指示差错等。
（1）估值伪善已发生，但尚未给当事东谈主形成亏空机，估值伪善牵累方应
实时调和各方，实时进行更正，因更正估值伪善发生的用度由估值伪善牵累
方承担；由于估值伪善牵累方未实时更正已产生的估值伪善，给当事东谈主形成
亏空的，由估值伪善牵累方对径直亏空承担补偿牵累；若估值伪善牵累方已
经积极调和，而且有协助义务确当事东谈主有富饶的时刻进行更正而未更正，则
其应当承担相应补偿牵累。估值伪善牵累方卤莽更正的情况向谈论当事东谈主进
行阐明，确保估值伪善已得到更正。
（2）估值伪善的牵累方对谈论当事东谈主的径直亏空负责，不合辗转亏空负
责，而且仅对估值伪善的谈论径直当事东谈主负责，不合第三方负责。
（3）因估值伪善而获取不妥得利确当事东谈主负有实时返还不妥得利的义务。
但估值伪善牵累方仍卤莽估值伪善负责。若是由于获取不妥得利确当事东谈主不
返还或不一谈返还不妥得利形成其他当事东谈主的利益亏空(“受损方”)，则估
值伪善牵累方应补偿受损方的亏空，并在其支付的补偿金额的范围内对获取
不妥得利确当事东谈主享有要求托福不妥得利的权益；若是获取不妥得利确当事
东谈主仍是将此部分不妥得利返还给受损方，则受损方应当将其仍是获取的补偿
额加上仍是获取的不妥得利返还的总和跨越其本体亏空的差额部分支付给估
值伪善牵累方。
（4）估值伪善调整领受尽量收复至假定未发生估值伪善的正确情形的方
式。
估值伪善被发现后，谈论确当事东谈主应当实时进行处理，处理的门径如下：
（1）查明估值伪善发生的原因，列明统统确当事东谈主，并根据估值伪善发
生的原因详情估值伪善的牵累方；
（2）根据估值伪善处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值伪善形成的损
失进行评估；
（3）根据估值伪善处理原则或当事东谈主协商的方法由估值伪善的牵累方进
行更正和补偿亏空；
（4）根据估值伪善处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由
基金登记机构进行更正，并就估值伪善的更正向谈论当事东谈主进行阐明。
（1）基金份额净值缠绵出现伪善时，基金握住东谈主应当立即给予纠正，通
报基金托管东谈主，并采纳合理的设施贯注亏空进一步扩大。
（2）伪善偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金握住东谈主应当通报基金
托管东谈主并报中国证监会备案；伪善偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管
理东谈主应当公告，并报中国证监会备案。
（3）前述内容如法律法则或监管机关另有章程的，从其章程处理。
（三）基金管帐轨制
按国度谈论部门制定的管帐轨制施行。
（四）基金账册的建立
基金握住东谈主和基金托管东谈主在《基金合同》成效后，应按照两边约定的同
一记账方法和管帐处理原则，离别孤苦时竖立、登录和看护本基金的全套账
册，对两边各自的账册按时进行查对，相互监督，以保证基金财产的安全。
若两边对管帐处理方法存在分歧，应以基金握住东谈主的处理方法为准。
（五）管帐数据和财务筹划的查对
两边应每个估值日查对账目，如发现两边的账目存在不符的，基金握住
东谈主和基金托管东谈主必须实时查明原因并纠正，确保查对一致。若当日查对不符，
暂时无法查找到错账的原因而影响到基金金钱净值的缠绵和公告的，以基金
握住东谈主的账册为准。
（六）基金按时表现的编制和复核
基金财务报表由基金握住东谈主和基金托管东谈主每月离别孤苦编制。月度报表
的编制，应于每月晦了后 5 个责任日内完成。
《基金合同》成效后，基金招募说明书的信息发生首要变更的，基金管
理东谈主应当在三个责任日内，更新基金招募说明书并登载在章程网站上；基金
招募说明书其他信息发生变更的，基金握住东谈主至少每年更新一次。基金断绝
运作的，基金握住东谈主不再更新招募说明书。
基金握住东谈主应当在每年终了之日起三个月内，编制完成基金年度表现，
将年度表现登载在章程网站上，并将年度表现辅导性公告登载在章程报刊上。
基金年度表现中的财务管帐表现应当经过具有证券、期货相关业务经历的会
计师事务所审计。
基金握住东谈主应当在上半年终了之日起两个月内，编制完成基金中期表现，
将中期表现登载在章程网站上，并将中期表现辅导性公告登载在章程报刊上。
基金握住东谈主应当在季度终了之日起 15 个责任日内，编制完成基金季度报
告，将季度表现登载在章程网站上，并将季度表现辅导性公告登载在章程报
刊上。
《基金合同》成效不足 2 个月的，基金握住东谈主不错不编制当期季度表现、
中期表现或者年度表现。
基金握住东谈主在月初完成上月度报表的编制，以约定步地将谈论报表提供
基金托管东谈主，基金托管东谈主收到后在 2 个责任日内进行复核，并将复核收尾及
时书面或以其他两边约定的步地见知基金握住东谈主。对于季度表现、中期表现、
年度表现、更新招募说明书等按时表现，基金握住东谈主和基金托管东谈主应在上述
监管部门章程的时刻内完成编制、复核及公告。基金托管东谈主在复核过程中，
发现两边的报表存在不符时，基金握住东谈主和基金托管东谈主应共同查明原因，进
行调整，调整以两边招供的账务处理步地为准。若是基金握住东谈主与基金托管
东谈主不可于应当发布公告之日前就相关报抒发成一致，基金握住东谈主有权按照其
编制的报表对外发布公告，基金托管东谈主有权就相关情况报证监会备案。
基金托管东谈主在对财务报表、季度表现、中期表现或年度表现复核罢了后，
不错出具复核阐明书（盖印）或以其他两边约定的步地阐明，以备有权机构
对相关文献审核检讨。
九、基金收益分派
基金收益分派是指将本基金的可分派收益根据抓有基金份额的数目按比
例向基金份额抓有东谈主进行分派。
（一）基金收益分派应该相宜基金合同中收益分派原则的章程，具体规
定如下：
现款红利或将现款红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者
不采用，本基金默许的收益分派步地是现款分成。
的基金份额净值减去每单元基金份额收益分派金额后不可低于面值。
（二）基金收益分派决策的详情与公告
本基金收益分派决策由基金握住东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，在 2 日
内在章程绪言公告。
十、基金信息裸露
（一）守密义务
除按照《基金法》、《基金合同》、《信息裸露办法》、《流动性风险
握住章程》及中国证监会对于基金信息裸露的谈论章程进行裸露除外，基金
握住东谈主和基金托管东谈主对公开裸露前的基金信息、从对方获取的业务信息偏执
他不宜公开裸露的基金信息应予守密，不得向任何第三方泄露。法律法则另
有章程的以及审计需要的除外。
如下情况不应视为基金握住东谈主或基金托管东谈主违背守密义务：
开；
监会等监管机构的敕令决定所作念出的信息裸露或公开。
（二）基金握住东谈主和基金托管东谈主在基金信息裸露中的职责和信息裸露程
序
基金握住东谈主和基金托管东谈主应根据相关法律法则、《基金合同》的章程各
自承担相应的信息裸露职责。基金握住东谈主和基金托管东谈主负有积极配合、相互
督促、相互监督，保证其履行按照法定步地和时限裸露的义务。
本基金信息裸露的文献，包括《基金合同》章程的按时表现、临时表现、
基金净值信息公告及中国证监会章程的其他必要的公告文献，由基金握住东谈主
拟定并公布。
基金托管东谈主应按本条约第八条第（六）款的章程对相关表现进行复核。
基金年报经有证券、期货相关业务经历的管帐师事务所审计后方可裸露。
本基金的信息裸露公告，必须在证监会指定的其他绪言发布。
（三）暂停或蔓延信息裸露的情形
（四）基金托管东谈主表现
基金托管东谈主应按《基金法》和中国证监会的谈论章程出具基金托管情况
表现。基金托管东谈主表现说明该半年度/年度基金托管东谈主和基金握住东谈主履行《基
金合同》的情况，是基金中期表现和年度表现的组成部分。
（五）监管表现
根据国度外汇握住局发布的《对外金融金钱欠债及交易统计轨制》的要
求，基金托管东谈主需向国度外汇握住局报送投资用具偏执刊行东谈主的相关情况。
如基金托管东谈主无法在公开阛阓上获取相关信息，基金握住东谈主在本握住缠绵起
始运作日后五个当然日内（但不晚于每月初五个当然日内）及下述内容发生
变化时，根据法律法则的强制性要求将投资用具包括但不限于以下情况（将
根据外汇局的要求每每翻新）书面见知基金托管东谈主并确保其准确性：投资工
具代码、投资用具刊行东谈主称呼、投资用具刊行阛阓、投资用具刊行东谈主所属国
家/地区、投资用具刊行东谈主所属部门、投资用具刊行东谈主与基金握住东谈主的关系、
投资用具的原始期限。
十一、基金用度
（一）基金握住东谈主的握住费
本基金的握住费按前一日基金金钱净值的 1.20%年费率计提。握住费的计
算方法如下：
H＝E×1.20%÷畴前本体天数
H 为逐日应计提的基金握住费
E 为前一日的基金金钱净值
基金握住费逐日计提，按月支付，由基金托管东谈主根据与基金握住东谈主查对
一致的财务数据，自动在次月初 5 个责任日内、按照指定的账户旅途进行资
金支付，基金握住东谈主无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、公休日等，
支付日历顺延。
（二）基金托管东谈主的托管费
本基金的托管费按前一日基金金钱净值的 0.20%的年费率计提。托管费的
缠绵方法如下：
H＝E×0.20%÷畴前本体天数
H 为逐日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金金钱净值
基金托管费逐日计提，按月支付，由基金托管东谈主根据与基金握住东谈主查对
一致的财务数据，自动在次月初 5 个责任日内、按照指定的账户旅途进行资
金支付，基金握住东谈主无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、公休日等，
支付日历顺延。
（三）C 类基金份额的销售办事费
本基金 A 类基金份额不收取销售办事费，C 类基金份额的销售办事费年费
率为 0.40%。
本基金 C 类基金份额的销售办事费按前一日 C 类基金份额基金金钱净值
的 0.40%的年费率计提。销售办事费的缠绵方法如下：
H＝E×0.40%÷畴前本体天数
H 为 C 类基金份额逐日应计提的基金销售办事费
E 为 C 类基金份额前一日的基金金钱净值
销售办事费逐日计提，按月支付。由基金握住东谈主向基金托管东谈主发送销售
办事费划付指示，经基金托管东谈主复核后于次月首日起 5 个责任日内从基金财
产中一次性支付给基金握住东谈主。若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。
（四）从基金金钱中列支基金握住东谈主的握住费、基金托管东谈主的托管费之
外的其他基金用度，应当依据谈论法律法则、《基金合同》的章程；基金管
理东谈主和基金托管东谈主因未履行或未十足履行义务导致的用度开销或基金财产的
亏空，以及处理与基金运作无关的事项发生的用度等不列入基金用度。基金
合同成效之前的讼师费、管帐师费和信息裸露用度等不得从基金财产中列支；
基金托管东谈主对不相宜《基金法》、《运作办法》等谈论章程以及《基金合同》
的其他用度有权断绝施行。若是基金托管东谈主发现基金握住东谈主违背谈论法律法
规的谈论章程和《基金合同》、本条约的约定，从基金财产中列支用度，有
权要求基金握住东谈主作念出版面解释，若是基金托管东谈主合计基金握住东谈主无梗直或
合理的原理，不错断绝支付。
十二、基金份额抓有东谈主名册的看护
基金份额抓有东谈主名册至少应包括基金份额抓有东谈主的称呼和抓有的基金份
额。基金份额抓有东谈主名册由基金登记机构根据基金握住东谈主的指示编制和看护，
基金握住东谈主和基金托管东谈主应离别看护基金份额抓有东谈主名册，基金登记机构保
存期不低于法律法轨则程的最低期限，法律法则另有章程或有权机关另有要
求的除外。如不可妥善看护，则按相关法则承担牵累。
在基金托管东谈主要求或编制中期表现和年度表现前，基金握住东谈主应将谈论
良友送交基金托管东谈主，不得无故断绝或延误提供，并保证其的实在性、准确
性和齐全性。基金托管东谈主不得将所看护的基金份额抓有东谈主名册用于基金托管
业务除外的其他用途，并应遵循守密义务。
十三、基金谈论文献档案的保存
基金握住东谈主应保存基金财产握住业务行动的记载、账册、报表和其他相
关良友，基金托管东谈主应保存基金托管业务行动的记载、账册、报表和其他相
关良友。
基金握住东谈主和基金托管东谈主应按各自职责齐全保存原始字据、记账字据、
基金账册、管帐表现、交易记载和伏击合同等，保存期限不少于法律法则规
定的最低期限。
基金握住东谈主签署首要合同文本后，应实时将合同文本原来投递基金托管
东谈主处。基金握住东谈主应实时将与本基金账务处理、资金划拨等谈论的合同、协
议传真给基金托管东谈主。
基金握住东谈主或基金托管东谈主变更后，未变更的一方有义务协助接任东谈主接收
基金的谈论文献。
十四、基金握住东谈主、基金托管东谈主的更换条件和门径
（一）基金握住东谈主和基金托管东谈主职责断绝的情形
有下列情形之一的，基金握住东谈主职责断绝：
（1）被照章取消基金握住经历；
（2）被基金份额抓有东谈主大会罢免；
（3）照章落幕、被照章取销或被照章宣告破产；
（4）法律法则及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他情形。
有下列情形之一的，基金托管东谈主职责断绝：
（1）被照章取消基金托管经历；
（2）被基金份额抓有东谈主大会罢免；
（3）照章落幕、被照章取销或被照章宣告破产；
（4）法律法则及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他情形。
（二）基金握住东谈主和基金托管东谈主的更换、境外托管东谈主的选任
（1）提名：新任基金握住东谈主由基金托管东谈主或由单独或所有抓有 10%以上
（含 10%）基金份额的基金份额抓有东谈主提名；
（2）决议：基金份额抓有东谈主大会在基金握住东谈主职责断绝后 6 个月内对被
提名的基金握住东谈主形成决议，该决议需经参预大会的基金份额抓有东谈主所抓表
决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起成效；
（3）临时基金握住东谈主：新任基金握住东谈主产生之前，由中国证监会指定临
时基金握住东谈主；
（4）备案：基金份额抓有东谈主大会更换基金握住东谈主的决议须报中国证监会
备案；
（5）公告：基金握住东谈主更换后，由基金托管东谈主在更换基金握住东谈主的基金
份额抓有东谈主大会决议成效后 2 日内在章程绪言公告；
（6）派遣：基金握住东谈主职责断绝的，基金握住东谈主应妥善看护基金握住业
务良友，实时向临时基金握住东谈主或新任基金握住东谈专揽理基金握住业务的移交
手续，临时基金握住东谈主或新任基金握住东谈主应实时接收。新任基金握住东谈主或临
时基金握住东谈主应与基金托管东谈主查对基金金钱总值和净值；
（7）审计：基金握住东谈主职责断绝的，应当按照法律法轨则程礼聘管帐师
事务所对基金财产进行审计，并将审计收尾给予公告，同期报中国证监会备
案，审计用度在基金财产中列支；
（8）基金称呼变更：基金握住东谈主更换后，若是原任或新任基金握住东谈主要
求，应按其要求替换或删除基金称呼中与原基金握住东谈主谈论的称呼字样。
（1）提名：新任基金托管东谈主由基金握住东谈主或由单独或所有抓有 10%以上
（含 10%）基金份额的基金份额抓有东谈主提名；
（2）决议：基金份额抓有东谈主大会在基金托管东谈主职责断绝后 6 个月内对被
提名的基金托管东谈主形成决议，该决议需经参预大会的基金份额抓有东谈主所抓表
决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起成效；
（3）临时基金托管东谈主：新任基金托管东谈主产生之前，由中国证监会指定临
时基金托管东谈主；
（4）备案：基金份额抓有东谈主大会更换基金托管东谈主的决议须报中国证监会
备案；
（5）公告：基金托管东谈主更换后，由基金握住东谈主在更换基金托管东谈主的基金
份额抓有东谈主大会决议成效后 2 日内在章程绪言公告；
（6）派遣：基金托管东谈主职责断绝的，应当妥善看护基金财产和基金托管
业务良友，实时向临时基金托管东谈主或新任基金托管东谈专揽理基金财产和基金托
管业务的移交手续，新任基金托管东谈主或者临时基金托管东谈主应当实时接收。新
任基金托管东谈主或临时基金托管东谈主应与基金握住东谈主查对基金金钱总值和净值；
（7）审计：基金托管东谈主职责断绝的，应当按照法律法轨则程礼聘管帐师
事务所对基金财产进行审计，并将审计收尾给予公告，同期报中国证监会备
案，审计用度在基金财产中列支。
（1）提名：若是基金握住东谈主和基金托管东谈主同期更换，由单独或所有抓有
基金总份额 10%以上（含 10%）的基金份额抓有东谈主提名新的基金握住东谈主和基
金托管东谈主；
（2）基金握住东谈主和基金托管东谈主的更换离别按上述门径进行；
（3）公告：新任基金握住东谈主和新任基金托管东谈主应在更换基金握住东谈主和基
金托管东谈主的基金份额抓有东谈主大会决议成效后 2 日内在章程绪言上伙同公告。
（1）基金托管东谈主应以严慎、尽责的原则根据《及格境内机构投资者境外
证券投资握住试行办法》第十九条的章程采用境外托管机构担任境外托管东谈主。
（2）本基金境外金钱托管东谈主为香港上海汇丰银行有限公司。
（3）基金托管东谈主应监督境外托管东谈主，要求其按照本条约的约定处理托管
事宜。
（4）基金托管东谈主按照本款第（1）项采用了境外托管东谈主，即可被阐明为
充分履行了采用境外托管东谈主的义务，在此种情形下，若是境外托管东谈主仍是按
照当地法律法则、基金合同和本条约的要求履行了境外托管东谈主的职责，基金
托管东谈主对境外托管东谈主的破产及收歇、落幕、停业整顿和被取销和拆除营业执
照给基金财产形成的亏空不承担牵累，但基金托管东谈主仍应采纳积极设施进行
追偿。
（三）本部分对于基金握住东谈主、基金托管东谈主更换条件和门径的约定，凡
是径直援用法律法则的部分，如法律法则修改导致相关内容被取消或变更的，
基金握住东谈主与基金托管东谈主协商一致并提前公告后，可径直对相应内容进行修
改和调整，无需召开基金份额抓有东谈主大会审议。
十五、挫折步履
本条约项下的基金握住东谈主和基金托管东谈主挫折步履如下：
（一）《基金法》章程挫折的步履。
（二）除犯科律法则及中国证监会另有章程，托管条约当事东谈主不得用基
金财产从事《基金法》章程挫折的投资或行动。
（三）除《基金法》偏执他谈论法则、《基金合同》及中国证监会另有
章程，基金握住东谈主、基金托管东谈主不得利用基金财产为自身和任何第三东谈主谋取
利益。
（四）基金握住东谈主与基金托管东谈主对基金运作过程中任何尚未按谈论法则
章程的步地公开裸露的信息，不得对他东谈主泄露。
（五）基金握住东谈主不得在资金头寸不足的情况下，向基金托管东谈主发送划
款指示。
（六）在资金头寸充足且为基金托管东谈主施行指示留出富饶时刻的情况下，
基金托管东谈主对基金握住东谈主相宜法律法则、《基金合同》、本条约的指示不得
拖延或断绝施行。
（七）除根据基金握住东谈主指示或《基金合同》另有章程的，基金托管东谈主
不得动用或责罚基金财产。
（八）基金握住东谈主与基金托管东谈主不得为吞并机构，不得相互出资或者抓
有股份。基金托管东谈主、基金握住东谈主应在行政上、财务上相互孤苦，其高等基
金握住东谈主员或其他从业东谈主员不得相互兼职。
（九）《基金合同》投资终了中挫折投资的步履。
（十）法律法则、《基金合同》和本条约挫折的其他步履。
法律法则和监管部门取消上述挫折性章程的，则本基金不受上述相关限
制。
十六、基金托管条约的变更、断绝与基金财产的计帐
（一）基金托管条约的变更
本条约两边当事东谈主经协商一致，不错对条约进行修改。修改后的新条约，
其内容不得与《基金合同》的章程有任何打破。修改后的新条约，应报中国
证监会备案。
（二）基金托管条约的断绝
其他事由形成其他基金托管东谈主接收基金财产；
其他事由形成其他基金握住东谈主接收基金握住权；
的断绝事项。
（三）基金财产的计帐
日内成立基金财产计帐小组，基金握住东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证
监会的监督下进行基金计帐。
托管东谈主、具有从事证券相关业务经历的注册管帐师、讼师以及中国证监会指
定的东谈主员组成。基金财产计帐小组不错聘用必要的责任主谈主员。
连接针织、勤劳、尽责地履行基金合同和托管条约章程的义务，珍视基金份
额抓有东谈主的正当权益。
理、估价、变现和分派。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行动。
（1）《基金合同》断绝情形出刻下，由基金财产计帐小组统一接收基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和阐明；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作计帐表现；
（5）礼聘管帐师事务所对计帐表现进行外部审计，礼聘讼师事务所对清
算表现出具法律认识书；
（6）将计帐表现报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分派。
制而不可实时变现的，计帐期限相应顺延。
（四）计帐用度
计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的统统合理
用度，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金财产中支付。
（五）基金财产计帐剩余金钱的分派
依据基金财产计帐的分派决策，将基金财产计帐后的一谈剩余金钱扣除
基金财产计帐用度、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额抓有东谈主抓
有的基金份额比例进行分派。
（六）基金财产计帐的公告
计帐过程中的谈论首要事项须实时公告；基金财产计帐表现经相宜《中
华东谈主民共和国证券法》章程的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律意
见书后报中国证监会备案并公告。基金财产计帐公告于基金财产计帐表现报
中国证监会备案后 5 个责任日内由基金财产计帐小组进行公告，基金财产清
算小组应当将计帐表现登载在章程网站上，并将计帐表现辅导性公告登载在
章程报刊上。
（七）基金财产计帐账册及文献的保存
基金财产计帐账册及谈论文献由基金托管东谈主保存不低于法律法轨则程的
最低期。
十七、失约牵累
（一）基金握住东谈主、基金托管东谈主在履行各自职责的过程中，违背《基金
法》等法律法则的章程或者《基金合同》约定，给基金财产或者基金份额抓
有东谈主形成毁伤的，应当离别对各自的步履照章承担补偿牵累；因共同步履给
基金财产或者基金份额抓有东谈主形成毁伤的，应当承担连带补偿牵累。对亏空
的补偿，仅限于径直亏空。然则发生下列情况的，当事东谈主免责：
章程手脚或不手脚而形成的亏空等；
而形成的亏空等。
证券公司等其他机构负责计帐交收的基金金钱偏执收益，由于该机构讹诈、
核定、过失或破产等原因给本基金金钱形成的亏空等；
记公司等）发送的数据伪善、遗漏等给基金金钱形成的亏空等
构之要求或按照投资地阛阓老例采用确当地政府监管的中央登记机构、中央
结算及交收系统的条例及法律解释导致基金托管东谈主和/或境外托管东谈主无法履行本协
议项下义务或基金金钱亏空的，法律法则另有章程的除外；
任何干于贯注讹诈、贯注洗钱、反恐怖或贯注其他刑事行恶行动或为可能受
到制裁的任何个东谈主或实体提供金融或其他办事的中国法律、法则、全球或监
管机构的要求或得到中国政府承认的其他国度、地区或伙同国组织等的法律、
法则、全球或监管机构的要求(以下简称“相关要求”)。该等行动可能包括但
不限于:依据相关要求阻难和访问对于基金握住东谈主的任何交易(颠倒是那些波及
资金国际转动的交易),包括谈论基金握住东谈主偏执相关方资金付出和收入的资金
起头和资金的拟收款东谈主。在某些情况下,该行动可能蔓延或不容适当指示的处
理、对于基金握住东谈主偏执相关方交易的计帐、基金托管东谈主偏执境外托管东谈主履
行本条约下的义务 。但在可能的情況下, 基金托管东谈主将发奋见知基金握住东谈主该
等情况的存在。一谈或部分因基金托管东谈主、境外托管东谈主或其任何受请托东谈主为
遵循“相关要求”而采纳的任何行动(包括但不限于本条件所述的行动)而形成
或引起任何东谈主遭遇的亏空(不管是径直亏空如故辗转亏空,包括但不限于利润和
利益的亏空), 基金托管东谈主偏执境外托管东谈主均不负责，但法律法则另有章程的除
外。但基金托管东谈主应在可能的情况下发奋提前见知基金握住东谈主该等情况的存
在；若预先无法见知的，则过后必须尽快见知。
任和监督境外托管东谈主，且境外托管东谈主已按照当地法律法则、基金合同及托管
条约的要求看护托管金钱的前提下，托管东谈主对境外托管东谈主及/或其次托管东谈主的
破产及收歇、落幕、停业整顿和被取销和拆除营业牌照不承担牵累。
（二）在发生一方或两边失约的情况下，在最大限制地保护基金份额抓
有东谈主利益的前提下，本条约粗略连接履行的应当连接履行。非失约方当事东谈主
在职责范围内有义务实时采纳必要的设施，贯注亏空的扩大。莫得采纳适当
设施甚至亏空进一步扩大的，不得就扩大的亏空要求补偿。非失约方因贯注
亏空扩大而开销的合理用度由失约方承担。
（三）由于基金握住东谈主、基金托管东谈主不可限定的身分导致业务出现差错，
基金握住东谈主和基金托管东谈主诚然仍是采纳必要、适当、合理的设施进行检讨，
然则未能发现伪善的，由此形成基金财产或投资东谈主亏空，基金握住东谈主和基金
托管东谈主免除补偿牵累。然则基金握住东谈主和基金托管东谈主应积极采纳必要的设施
摈斥或缩小由此形成的影响。
（四）本条约所指亏空均为径直亏空。
（五）对于境外托管东谈主履行职责过程中因自己错误、核定等原因而导致
基金财产受到亏空的，基金托管东谈主快活担相应牵累。
十八、争议责罚步地
两边当事东谈主同意，因本条约而产生的或与本条约谈论的一切争议（包括
但不限于与本条约的缔结、内容、履行息争释相关的争议等），应通过友好
协商或者长入责罚。托管条约当事东谈主不肯通过协商、长入责罚或者协商、调
解不成的，任何一方当事东谈主均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，
根据该会那时灵验的仲裁法律解释进行仲裁，仲裁的地点在上海市，仲裁裁决是
终端的，并对相关各方当事东谈主均有阻挡力。除非仲裁裁决另有章程，仲裁费
用由败诉方承担。
争议处理期间，两边当事东谈主应坚守基金握住东谈主和基金托管东谈主职责，连接
针织、勤劳、尽责地履行《基金合同》和本条约章程的义务，珍视基金份额
抓有东谈主的正当权益。
本条约适用中华东谈主民共和国法律（为本条约之想法，不包括香港、澳门
颠倒行政区和台湾地区的法律）。
十九、基金托管条约的遵守
（一）基金握住东谈主在向中国证监会央求发售基金份额时提交的基金托管
条约草案，应经托管条约当事东谈主两边加盖公章或合同专用章以及两边法定代
表东谈主或授权代表署名或盖印，条约当事东谈主两边根据中国证监会的认识修改托
管条约草案。托管条约以报中国证监会注册的文本为认真文本。
（二）基金托管条约自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》
成效之日起成效。基金托管条约的灵验期自其成效之日起至基金财产计帐结
果报中国证监会备案并公告之日止。
（三）基金托管条约自成效之日起对托管条约当事东谈主具有同等的法律约
束力。
（四）基金托管条约一式六份，除上报中国证监会和中国银监会各一份
外，基金握住东谈主和基金托管东谈主离别抓有二份，每份具有同等的法律遵守。
二十、其他事项
本条约未尽事宜，当事东谈主依据基金合同、谈论法律法则等章程协商办理。
（本页无正文，为《华宝纳斯达克精选股票型发起式证券投资基金（QDII）
托管条约》的署名盖印页。）
基金握住东谈主：华宝基金握住有限公司（公章或合同专用章）
法定代表东谈主或授权代表（签章）：
签订地点：
签订日历： 年 月 日
基金托管东谈主：交通银行股份有限公司（公章或合同专用章）
法定代表东谈主或授权代表（签章）：
签订日历： 年 月 日
